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Lagebericht
Der Vorstand der Raiffeisen-Landesbank Tirol AG stellt durch ein
wirksames internes Kontrollsystem die korrekte Abbildung der
Geschäftsfälle in der Rechnungslegung sicher. Das interne Kon-
trollsystem zum Rechnungslegungsprozess ist dazu konzipiert,
angemessene Sicherheit bei der Erstellung und der wahrheits-
getreuen Darstellung von veröffentlichten Jahresabschlüssen in
Übereinstimmung mit den gesetzlichen Bestimmungen des BWG
und UGB zu gewährleisten. Aufsichtsrat und Vorstand stützen
sich dabei auf die Expertise der Fachleute, insbesondere der Ab-
teilung Finanzen. Der Aufsichtsrat nimmt die Überwachung der
Wirksamkeit des internen Kontrollsystems wahr. Der Vorstand der
Raiffeisen-Landesbank Tirol AG stellt ein nachweislich wirksames
und angemessenes internes Kontrollsystem für den Rechnungs-
legungsprozess sicher. Die Verantwortlichkeiten für die einzel-
nen Bestandteile und Prozessschritte im Zusammenhang mit der
Rechnungslegung sind klar definiert und einzelnen Abteilungen
zugeordnet. Das interne Kontrollsystem ist implementiert und im
Sicherung der Einlagen
Solidaritätsverein der
Tiroler Raiffeisen-Geldorganisation
Die Raiffeisenbanken der Raiffeisen-Bankengruppe Tirol haben
gemeinsam mit der Raiffeisen-Landesbank Tirol AG einen Soli-
daritätsverein eingerichtet, der durch geeignete Maßnahmen si-
cherstellt, dass in wirtschaftliche Schwierigkeiten geratene Vereins-
mitglieder Hilfestellung erhalten.
Raiffeisen-Kundengarantiegemeinschaft
Österreich
Diese Gemeinschaft aus Raiffeisenbanken, Raiffeisen-Landesban-
ken, der Raiffeisen Zentralbank Österreich AG und der Raiffeisen
Bank International AG garantiert wechselseitig alle Kundeneinla-
gen und die eigenen Wertpapieremissionen, unabhängig von der
Höhe. Die Kundengarantiegemeinschaft ist zweistufig aufgebaut,
einerseits auf Landesebene und andererseits in der Bundesgaran-
tiegemeinschaft. Die Kundengarantiegemeinschaft gewährleistet
somit über die gesetzliche Einlagensicherung hinaus Sicherheit für
die Kunden.
Einlagensicherungseinrichtungen
der Raiffeisen Bankengruppe Österreich
Die Mitgliedsinstitute der Raiffeisen Bankengruppe Tirol sind ge-
meinsam über die Raiffeisen-Einlagensicherung Tirol eGen Mit-
glied der Österreichischen Raiffeisen-Einlagensicherung eGen.
Diese Einlagensicherungsgenossenschaft stellt die Haftungsein-
richtung für die gesamte Raiffeisen-Bankengruppe gemäß §§ 93,
93a und 93b BWG dar.
Zum Zweck der Einlagensicherung ist in der Raiffeisen Banken-
gruppe Österreich ein entsprechendes Früherkennungssystem im-
plementiert, das basierend auf einem umfassenden Meldewesen
über die Ertrags- und Risikoentwicklung aller Mitgliedsinstitute lau-
fende Analysen und Beobachtungen durchführt.
Bericht über Forschung und Entwicklung
Bezüglich Forschung und Entwicklung gibt es branchenbedingt keine relevanten Aktivitäten.
Bericht über wesentliche Merkmale des internen
Kontroll- und Risikomanagementsystems im
Hinblick auf den Rechnungslegungsprozess
Hinblick auf den Rechnungslegungsprozess in Dienstanweisun-
gen dokumentiert.
Das interne Kontrollsystem ist durch die definierten Kontrollen wie
Vier-Augen-Prinzip, Überprüfung der Datenqualität und Plausibili-
tätskontrollen integrierter Bestandteil von technischen und organi-
satorischen Prozessen, verbindet Risiko und Compliance und stellt
sicher, dass auf Basis definierter Risiken adäquate Kontrollen im-
plementiert und korrekt ausgeführt werden. So wird die Trennung
von sensiblen Tätigkeiten durch eine restriktive Vergabe von IT-Be-
rechtigungen unterstützt. Ein regelmäßiger Informationsaustausch
der für den Rechnungslegungsprozess relevanten Daten innerhalb
der einzelnen Organisationseinheiten stellt einen Eckpfeiler des in-
ternen Kontrollsystems dar. Die interne Revision überprüft unab-
hängig und regelmäßig auch im Bereich des Rechnungswesens
die Einhaltung der internen Vorschriften. Der Leiter der internen
Revision berichtet direkt an den Vorstand.