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Wertpapiere
Die zum Börsehandel zugelassenen Wertpapiere der Aktivposten 5 und 6 gliedern sich in börsenotiert und nicht börsenotiert wie folgt:
2009
börsenotiert
2008
börsenotiert
2009
nicht börsenotiert
2008
nicht börsenotiert
in EUR
in Tsd. EUR
in EUR
in Tsd. EUR
Schuldverschreibungen
und andere festverzinsliche Wertpapiere
11.694.449
99.381
817.155.768
635.887
Aktien und andere nicht festverzinsliche
Wertpapiere
11.990.000
11.990
25.700.379
28.245
Die zum Börsehandel zugelassenen Wertpapiere der Aktivposten 5 und 6 gliedern sich nach der Art der Bewertung folgendermaßen:
2009
wie Anlage-
vermögen bewertet
2008
wie Anlage-
vermögen bewertet
2009
nicht wie Anlage-
vermögen bewertet
2008
nicht wie Anlage-
vermögen bewertet
in EUR
in Tsd. EUR
in EUR
in Tsd. EUR
Schuldverschreibungen
und andere festverzinsliche Wertpapiere
819.739.142
728.112
9.111.075
7.155
Aktien und andere nicht festverzinsliche
Wertpapiere
35.784.760
37.740
1.905.619
2.494
Die angeführten Wertpapiere dienen der langfristigen Veranlagung. Die nicht wie Anlagevermögen bewerteten Wertpapiere wurden
zum Zwecke des Wertpapierhandels angeschafft. Die RLB Tirol AG führt ein großes Wertpapierhandelsbuch, in welchem sich derzeit
Wertpapiere bis zu einem Volumen von TEUR 10.000 befinden.
Sonstige Vermögensgegenstände
In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Zinsabgrenzungen in Höhe von EUR 46.220.276 (Vorjahreswert: TEUR 57.925) enthal-
ten, die nach dem Bilanzstichtag zahlungswirksam werden.
Rückstellungen und sonstige Verbindlichkeiten
Weiters sind in den sonstigen Verbindlichkeiten Zwischenbuchungen mit zukünftiger Valuta in der Höhe von EUR 11.115.131 (Vorjah-
reswert: TEUR 0) und Zinsabgrenzungen in Höhe von EUR 37.759.170 (Vorjahreswert: TEUR 28.827) und Fremdwährungsbewertungen
von Derivaten in der Höhe von EUR 7.396.820 (Vorjahreswert: TEUR 74.726) enthalten, die nach dem Bilanzstichtag zahlungswirksam
werden.
Ergänzende Angaben
In der Bilanz sind folgende auf Euro umgerechnete Fremdwährungsbeträge enthalten:
Aktiva 2009
Aktiva 2008
Passiva 2009
Passiva 2008
in EUR
in Tsd. EUR
in EUR
in Tsd. EUR
1.859.785.905
2.021.317
1.470.147.329
447.081
Zum Bilanzstichtag bestehen folgende derivative Finanzinstrumente:
Bankbuch Handelsbuch
Gesamt
Marktwert
positiv
Marktwert
negativ
in Tsd. EUR
in Tsd. EUR
in Tsd. EUR
in Tsd. EUR
in Tsd. EUR
Zinssatzderivate
Zinsswaps 2009
5.596.340
0
5.596.340
96.144
103.764
Vorjahr
3.430.853
0
3.430.853
81.872
50.205
Zinstermingeschäfte 2009
0
0
0
0
0
Vorjahr
50.000
0
50.000
233
218
Zinsoptionen – Kauf 2009
195.914
0
195.914
6.039
1
Vorjahr
77.233
0
77.233
1.612
0
Zinsoptionen – Verkauf 2009
188.661
0
188.661
15
4.957
Vorjahr
70.395
0
70.395
0
1.031
Wechselkursderivate
Devisentermingeschäfte 2009
2.965
0
2.965
13
109
Vorjahr
12.470
0
12.470
99
178
Währungsoptionen 2009
9.401
0
9.401
43
0
Vorjahr
1.000
0
1.000
11
0
Währungs-/Zinsswaps 2009
455.711
0
455.711
2.465
9.053
Vorjahr
1.579.242
0
1.579.242
1.350
77.416
Der Marktwert ist jener Betrag, zu dem Finanzinstrumente am Bilanzstichtag zu fairen Bedingungen verkauft oder gekauft werden
können. Sofern Börsenkurse vorhanden waren, wurden diese zur Bewertung herangezogen. Für Finanzinstrumente ohne Börsenkurs
wurden interne Bewertungsmodelle mit aktuellen Marktparametern, insbesondere die Barwertmethode und
Optionspreismodelle, herangezogen.
Zum 31.12.2009 dienen Wertpapiere im Nominale von EUR 5.000.000 (Vorjahreswert: TEUR 4.805) als Deckungsstock für Mündel-
geldspareinlagen i.H.v. EUR 4.307.404 (Vorjahreswert: TEUR 3.316). Weiters wurde eine Handelskaution für Xetra Wien bei der OeKB
i.H.v. EUR 0 (Vorjahreswert: TEUR 1.000) und für Xetra Frankfurt EUR 0 (Vorjahreswert: TEUR 4.000) bei der Deutschen Börse Clearing
AG hinterlegt. Für das EZB-Tenderverfahren wurden Sicherstellungen i.H.v. EUR 37.300.000 (Vorjahreswert: TEUR 88.300) bei der
Raiffeisen Zentralbank Österreich AG und EUR 101.400.000 (Vorjahreswert: TEUR 688.900) bei der OeNB geleistet. Weiters wurden
Wertpapiere in der Höhe von EUR 996.900.000 (Vorjahreswert: TEUR 0) für die Repo-Geschäfte über die SIX SIS AG verwendet. Für die
Abwicklung von Wertpapiergeschäften wurden Wertpapiere i.H.v. EUR 7.600.000 (Vorjahreswert: TEUR 8.600) sowie für die Abwick-
lung von Optionsgeschäften Wertpapiere i.H.v. EUR 0 (Vorjahreswert: TEUR 400) hinterlegt. Weiters wurden EUR 25.000.000 (Vorjah-
reswert: TEUR 26.800) als Sicherheiten für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und EUR 10.000.000 (Vorjahreswert: TEUR
11.000) für die GSA/Bargeldversorgung hinterlegt. Kredite waren mit EUR 3.987.889,98 (Vorjahreswert: TEUR 4.017) an die Österrei-
chische Kontrollbank AG, i.H.v. EUR 111.876.226,36 (Vorjahreswert: TEUR 58.747) an die Europäische Investitionsbank bzw. i.H.v. EUR
119.470.499,75 (Vorjahreswert: TEUR 0) an die OeNB zediert.